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Plan de Manejo Reserva Biológica de la Cordillera de Sama Planificación Financiera

Tabla 97. Composición de los Gastos de la RBCS ITEM DE GASTO 2014 2015 2016
% Bs % Bs %
ITEM DE 2014 2015 2016 Productos de papel, cartón e impre- 1,56 5000 1,29 3.000,00 1,06
GASTO sos
Bs % Bs % Bs %
Personal 822.263,37 67,27 1.041.905,62 72,51 959.848,62 77,13 Servicios manuales 2,59 3000 0,77 2.000,00 0,71
De planta 538.079,37 44,02 684.137,62 47,61 628.132,62 50,47 Otros servicios no personales 0,78 5000 1,29 2.000,00 0,71
(guardaparques) Productos químicos y farmacéuticos 0,93 5000 1,29 2.000,00 0,71
De administra- 284.184,00 23,25 357.768,00 24,90 331.716,00 26,65 Alquileres 2,49 0 0 0 0
ción
Total 100 87.482,00 100,00 282.165,00 100,00
Bienes y Ser- 398.631,08 32,61 392.482,00 27,31 282.165,00 22,67
vicios
Tasas, multas y 1.500,00 0,12 2.500,00 0,17 2.500,00 0,20 Fuente: Elaboración propia en base a los POAs
otros
Total 1.222.394,45 100,00 1.436.887,62 100,00 1.244.513,62 100,00 El rubro principal del gasto es el referido a alimentos, usados para la atención del personal. Los “productos varios”
que aparecen en segundo lugar incluyen material de limpieza, útiles de escritorio, materiales eléctricos, repuestos,
Fuente: Elaboración propia en base a POAs utensilios de cocina, etc.; se trata de muchos tipos distintos de insumos con escasa importancia individual. Los seguros
se contratan para proteger los vehículos y el inmueble. Estos ítems de gasto no presentan, en general, oportunidades
Nótese que los gastos de la RBCS administrados por SERNAP subieron el año 2015, pero cayeron el 2016. Al significativas de ahorro.
final de periodo, el presupuesto del año 2016 es apenas 2% superior al del 2014. Es decir, prácticamente se mantiene
constante. El resto de los ítems de gasto en bienes y servicio se refieren a diversos rubros de adquisición de bienes y servi-
cios para garantizar el mínimo funcionamiento de la Reserva, y fundamentalmente de la labor de protección a cargo
Cuando se mira la composición, personal es el rubro más importante. Representa más del 70% del gasto, además de los Guardaparques.
con tendencia creciente, pues el año 2016 ya está cercano al 80%. El rubro de “bienes y servicios” incluye todas las
compras necesarias, incluyendo alimentación al personal, pasajes y viáticos, servicios básicos, papelería y todo lo ne- Además de la labor de protección realizada por los Guardaparques de la oficina de la RBCS, el Proyecto San
cesario para el funcionamiento de la oficina, mantenimiento de vehículos, impresos, etc. La composición de los gastos Jacinto protege el Rincón de la Vitoria. Se trata de una entidad descentralizada de la Gobernación del Departamento
en bienes y servicios se detalla en la Tabla 98. de Tarija. El proyecto realiza labores de manejo de la cuenca, control de sedimentos y reforestación con sus propios
recursos.
Tabla 98. Composición del Gasto de Bienes y Servicios de la Administración de la RBCS
Las fuentes de financiamiento de la oficina administrativa de la RBCS son escasas (Ver sección 1.5.4. Análisis Finan-
ITEM DE GASTO 2014 2015 2016 ciero). El TGN financia las labores, pero los recursos asignados no son suficientes, para el año 2015 representan sólo
el 27% del total de los recursos financieros. Ante esta situación, el SERNAP contribuye con otros fondos, a través de
% Bs % Bs %
recursos administrados por la Fundación para el Desarrollo del Sistema Nacional de Áreas Protegidas. Entre ellos, el
Alimentos y productos agroforestales 9,23 45000 11,61 59.065,00 20,93 Fondo Canadiense y el de Gran Bretaña son los principales. Otra fuente de financiamiento son los recursos del Glo-
Productos varios 18,07 60600 15,64 34.000,00 12,05 bal Environmental Facility (GEF), administrados por el Banco Mundial. Entre los años 2012 al 2014, también se contó
Seguros 5,79 30000 7,74 30.000,00 10,63 con recursos provenientes de ENDE y SETAR, que aportaron recursos financieros para la conservación, debido al
daño ambiental como una forma de compensar los impactos ambientales ocasionados por la interconexión de Tarija
Textiles y vestuario 9,99 35545 9,17 22.400,00 7,94
al Sistema Interconectado Nacional (SIN) y la extensión de la red de distribución, respectivamente. Finalmente, otra
Pasajes y viáticos 11,16 49837 12,86 20.000,00 7,09 fuente de recursos son las multas cobradas a visitantes del área, infractores de la normativa de conservación. Las
Combustibles y lubricantes 9,13 35000 9,03 20.000,00 7,09 multas crecieron exponencialmente en los últimos años; las cobradas el año 2016 hasta la fecha son casi 10 veces las
Lavandería, gastos bancarios, imprenta 9,34 45500 11,74 13.500,00 4,78 correspondientes al año 2012.
Equipo de oficina y muebles 3,63 0 0 13.400,00 4,75
No existen ingresos por cobros de visitas a la Reserva, debido a que el Sistema de Cobros (SISCO) no está im-
Servicios básicos 5,01 12000 3,10 13.000,00 4,61 plementado. La aplicación del sistema requiere dos condiciones:
Mantenimiento y reparación de in- 6,49 35000 9,03 13.000,00 4,61
muebles y equipos • Reglamento, que ya fue elaborado en coordinación con PROMETA. Sin embargo, requiere complementaciones.
Otra maquinaria y equipo y otros ac- 0 0 0 12.500,00 4,43 • Personal asignado al proceso de cobranza. Actualmente, no existe personal que pueda realizar esta tarea.
tivos • En general, los recursos financieros con que cuenta actualmente la RBCS son escasos, y alcanzan apenas para
Equipo de comunicaciones 0 0 0 7.300,00 2,59 los gastos mínimos de personal e insumos destinados a la tarea de protección.
Herramientas menores 1,43 3000 0,77 6.000,00 2,13
4.4.2. Fondos disponibles según su fuente
Llantas y neumáticos 3,22 15000 3,87 5.000,00 1,77
Productos de minerales y plásticos 2,59 8000 2,06 4.000,00 1,42 El área protegida Reserva Biológica Cordillera de Sama, tiene en promedio un monto de 988.201, 2 Bs. para su

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